<kbd id='HtOP8AyOI1520qn'></kbd><address id='HtOP8AyOI1520qn'><style id='HtOP8AyOI1520qn'></style></address><button id='HtOP8AyOI1520qn'></button>

              <kbd id='HtOP8AyOI1520qn'></kbd><address id='HtOP8AyOI1520qn'><style id='HtOP8AyOI1520qn'></style></address><button id='HtOP8AyOI1520qn'></button>

                      <kbd id='HtOP8AyOI1520qn'></kbd><address id='HtOP8AyOI1520qn'><style id='HtOP8AyOI1520qn'></style></address><button id='HtOP8AyOI1520qn'></button>

                              <kbd id='HtOP8AyOI1520qn'></kbd><address id='HtOP8AyOI1520qn'><style id='HtOP8AyOI1520qn'></style></address><button id='HtOP8AyOI1520qn'></button>

                                      <kbd id='HtOP8AyOI1520qn'></kbd><address id='HtOP8AyOI1520qn'><style id='HtOP8AyOI1520qn'></style></address><button id='HtOP8AyOI1520qn'></button>

                                              <kbd id='HtOP8AyOI1520qn'></kbd><address id='HtOP8AyOI1520qn'><style id='HtOP8AyOI1520qn'></style></address><button id='HtOP8AyOI1520qn'></button>

                                                • 上海设备工程
                                                • 首页 上海工程 设备工程 设备工程公司 远旷康体设备 远旷康体公司 联系我们 企业动态

                                                  围海股份:上海千年都市筹划工程计划股份有限公司审计陈诉

                                                  时间:2017-10-27 15:12来源:网络整理 作者:凌晨工作者 点击:
                                                  目次一 审计陈诉 第1—2页二 财政报表 第3—10页 一 归并及母公司资产欠债表 第3—4页 二 归并及母公司利润表 第5页 三 归并及母公司现金流量表 第6页 四 归并及

                                                    目 录

                                                    一、审计陈诉 …………………………………………………………第 1—2页

                                                    二、财政报表………………………………………………………… 第 3—10页

                                                    (一)归并及母公司资产欠债表 ………………………………第 3—4页

                                                    (二)归并及母公司利润表…………………………………………第 5页

                                                    (三)归并及母公司现金流量表……………………………………第 6页

                                                    (四)归并及母公司全部者权益变换表 ………………………第 7—10页

                                                    三、财政报表附注 …………………………………………………第 11—56页

                                                    审 计 报 告

                                                    天健审〔2017〕8006号

                                                    上海千年都市筹划工程计划股份有限公司全体股东:

                                                    我们审计了后附的上海千年都市筹划工程计划股份有限公司(以下简称千年计划公司)财政报表,包罗 2015年 12月 31日、2016年 12月 31日、2017年 6

                                                    月 30日的归并及母公司资产欠债表,2015年度、2016年度、2017年 1-6月的

                                                    归并及母公司利润表、归并及母公司现金流量表、归并及母公司全部者权益变换表,以及财政报表附注。

                                                    一、打点层对财政报表的责任

                                                    体例和公允列报财政报表是千年计划公司打点层的责任,这种责任包罗:(1)凭证企业管帐准则的划定体例财政报表,并使着实现公允反应;(2)计划、执行和维护须要的内部节制,以使财政报表不存在因为舞弊或错误导致的重大错报。

                                                    二、注册管帐师的责任我们的责任是在执行审计事变的基本上对财政报表颁审计意见。我们凭证中国注册管帐师审计准则的划定执行了审计事变。中国注册管帐师审计准则要求我们遵守中国注册管帐师职业道德守则,打算和执行审计事变以对财政报表是否不存在重大错报获取公道担保。

                                                    审计事变涉及实验审计措施,以获取有关财政报表金额和披露的审计证据。

                                                    选择的审计措施取决于注册管帐师的判定,包罗对因为舞弊或错误导致的财政报表重大错报风险的评估。在举办风险评估时,注册管帐师思量与财政报表体例和公允列报相干的内部节制,以计划适当的审计措施,但目标并非对内部节制的有用性颁意见。审计事变还包罗评价打点层选用管帐政策的适当性和作出管帐预计的公道性,以及评价财政报表的总体列报。

                                                    我们信托,我们获取的审计证据是充实、恰当的,为颁发审计意见提供了基本。

                                                    三、审计意见我们以为,千年计划公司财政报表在全部重大方面凭证企业管帐准则的划定体例,公允反应了千年计划公司 2015年 12月 31日、2016年 12月 31日、2017

                                                    年 6 月 30 日的归并及母公司财政状况,以及 2015 年度、2016 年度、2017 年 1

                                                    -6月的归并及母公司策划成就和现金流量。

                                                    天健管帐师事宜所(非凡平凡合资) 中国注册管帐师:

                                                    中国·杭州 中国注册管帐师:

                                                    二〇一七年九月二十八日上海千年都市筹划工程计划股份有限公司财政报表附注

                                                    2015 年 1月 1 日至 2017 年 6 月 30 日

                                                    金额单元:人民币元

                                                    一、公司根基环境

                                                    上海千年都市筹划工程计划股份有限公司(以下简称公司或本公司)系由上海千年工程

                                                    投资打点有限公司(以下简称千年投资公司)、上海齐心投资咨询有限公司、上海里仁构筑计划咨询有限公司、天然人罗翔提倡设立,于 2006 年 1 月 18日在上海市工商行政打点局闵行分局挂号注册,总部位于上海市。公司现持有同一社会名誉代码为 913100007818993377的业务执照,注册成本 10000 万元,股份总数 10000 万股(每股面值 1 元)。公司股票已

                                                    于 2015 年 9月 17 日起在世界中小企业股份转让体系挂牌果真转让。

                                                    本公司属工程勘测计划行业。首要策划勾当为市政工程、公路工程、构筑工程、绿化工程、景观工程、水利工程的计划与施工;城乡筹划;工程勘探及上述规模内的响应的建树工程总承包营业及项目打点和相干的技能处事与打点处事、技能开拓、技能转让、技能咨询。

                                                    提供的劳务首要有:市政交通、筹划咨询、构筑景观、勘测丈量等计划咨询处事。

                                                    本财政报表业经公司 2017 年 9 月 28日第二届第二十二次董事会核准对外报出。

                                                    本公司将凉山道达工程咨询有限公司(以下简称凉山道达公司)纳入本期归并财政报表范畴,环境详见本财政报表附注归并范畴的改观和在其他主体中的权益之声名。

                                                    二、财政报表的体例基本

                                                    (一) 体例基本本公司财政报表以一连策划为体例基本。

                                                    (二) 一连策划手段评价

                                                    本公司不存在导致对陈诉期末起 12 个月内的一连策划假设发生重大疑虑的事项或环境。

                                                    三、重要管帐政策及管帐预计

                                                    (一) 遵循企业管帐准则的声明

                                                    本公司所体例的财政报表切合企业管帐准则的要求,真实、完备地反应了公司的财政状况、策划成就和现金流量等有关信息。

                                                    (二) 管帐时代

                                                    管帐年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。本财政报表所载财政信息的管帐时代为

                                                    2015年 1月 1 日起至 2017 年 6 月 30日止。

                                                    (三) 业务周期

                                                    公司策划营业的业务周期较短,以 12 个月作为资产和欠债的活动性分别尺度。

                                                    (四) 记账本位币回收人民币为记账本位币。

                                                    (五) 统一节制下和非统一节制下企业归并的管帐处理赏罚要领

                                                    1. 统一节制下企业归并的管帐处理赏罚要领

                                                    公司在企业归并中取得的资产和欠债,凭证归并日被归并方在最终节制方归并财政报表中的账面代价计量。公司凭证被归并方全部者权益在最终节制方归并财政报表中的账面代价份额与付出的归并对价账面代价或刊行股份面值总额的差额,调解成本公积;成本公积不敷冲减的,调解留存收益。

                                                    2. 非统一节制下企业归并的管帐处理赏罚要领公司在购置日对归并本钱大于归并中取得的被购置方可识别净资产公允代价份额的差额,确以为商誉;假如归并本钱小于归并中取得的被购置方可识别净资产公允代价份额,起首对取得的被购置方各项可识别资产、欠债及或有欠债的公允代价以及归并本钱的计量举办复核,经复核后归并本钱仍小于归并中取得的被购置方可识别净资产公允代价份额的,其差额计入当期损益。

                                                    (六) 归并财政报表的体例要领母公司将其节制的全部子公司纳入归并财政报表的归并范畴。归并财政报表以母公司及其子公司的财政报表为基本,按照其他有关资料,由母公司凭证《企业管帐准则第 33 号——归并财政报表》体例。

                                                    (七) 合营布置分类及配合策划管帐处理赏罚要领

                                                    1. 合营布置分为配合策划和合营企业。

                                                    2. 当公司为配合策划的合营方时,确认与配合策划中好处份额相干的下列项目:

                                                    (1) 确认单独所持有的资产,以及按持有份额确认配合持有的资产;

                                                    (2) 确认单独所包袱的欠债,以及按持有份额确认配合包袱的欠债;

                                                    (3) 确认出售公司享有的配合策划产出份额所发生的收入;

                                                    (4) 按公司持有份额确认配合策划因出售资产所发生的收入;

                                                    (5) 确认单独所产生的用度,以及按公司持有份额确认配合策划产生的用度。

                                                    (八) 现金及现金等价物简直定尺度列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于付出的存款。现金等价物是指企业持有的限期短、活动性强、易于转换为已知金额现金、代价变换风险很小的投资。

                                                    (九) 金融器材

                                                    1. 金融资产和金融欠债的分类

                                                    金融资产在初始确认时分别为以下四类:以公允代价计量且其变换计入当期损益的金融

                                                    资产(包罗买卖营业性金融资产和在初始确认时指定为以公允代价计量且其变换计入当期损益的金融资产)、持有至到期投资、贷款和应收金钱、可供出售金融资产。

                                                    金融欠债在初始确认时分别为以下两类:以公允代价计量且其变换计入当期损益的金融

                                                    欠债(包罗买卖营业性金融欠债和在初始确认时指定为以公允代价计量且其变换计入当期损益的金融欠债)、其他金融欠债。

                                                    2. 金融资产和金融欠债简直认依据、计量要领和终止确认前提

                                                    公司成为金融器材条约的一方时,确认一项金融资产或金融欠债。初始确认金融资产或金融欠债时,凭证公允代价计量;对付以公允代价计量且其变换计入当期损益的金融资产和金融欠债,相干买卖营业用度直接计入当期损益;对付其他类此外金融资产或金融欠债,相干买卖营业用度计入初始确认金额。

                                                    公司凭证公允代价对金融资产举办后续计量,且不扣除未来处理该金融资产时也许产生的买卖营业用度,但下列环境除外:(1) 持有至到期投资以及贷款和应收金钱回收现实利率法,按摊余本钱计量;(2) 在活泼市场中没有报价且其公允代价不能靠得住计量的权益器材投资,以及与该权益器材挂钩并须通过交付该权益器材结算的衍生金融资产,凭证本钱计量。

                                                    公司回收现实利率法,按摊余本钱对金融欠债举办后续计量,但下列环境除外:(1) 以公允代价计量且其变换计入当期损益的金融欠债,凭证公允代价计量,且不扣除未来结清金融欠债时也许产生的买卖营业用度;(2) 与在活泼市场中没有报价、公允代价不能靠得住计量的权益器材挂钩并须通过交付该权益器材结算的衍生金融欠债,凭证本钱计量;(3) 不属于指定为以公允代价计量且其变换计入当期损益的金融欠债的财政包管条约,或没有指定为以公允代价计量且其变换计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款理睬,在初始确认后凭证下列两项金额之中的较高者举办后续计量:1) 凭证《企业管帐准则第 13 号——或有事项》确

                                                    定的金额;2) 初始确认金额扣除凭证《企业管帐准则第 14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。

                                                    金融资产或金融欠债公允代价变换形成的利得或丧失,除与套期保值有关外,凭证如下要领处理赏罚:(1) 以公允代价计量且其变换计入当期损益的金融资产或金融欠债公允代价变换

                                                    形成的利得或丧失,计入公允代价变换收益;在资产持偶然代所取得的利钱或现金股利,确以为投资收益;处理时,将现实收到的金额与初始入账金额之间的差额确以为投资收益,同时调解公允代价变换收益。(2) 可供出售金融资产的公允代价变换计入其他综合收益;持偶然代按现实利率法计较的利钱,计入投资收益;可供出售权益器材投资的现金股利,于被投资单元宣密告放股利时计入投资收益;处理时,将现实收到的金额与账面代价扣除原直接计入其他综合收益的公允代价变换累计额之后的差额确以为投资收益。

                                                    当收取某项金融资产现金流量的条约权力已终止或该金融资产全部权上险些全部的风

                                                    险和酬金已转移时,终止确认该金融资产;当金融欠债的现时任务所有或部门扫除时,响应终止确认该金融欠债或其一部门。

                                                    3. 金融资产转移简直认依据和计量要领

                                                    公司已将金融资产全部权上险些全部的风险和酬金转移给了转入方的,终止确认该金融资产;保存了金融资产全部权上险些全部的风险和酬金的,继承确认所转移的金融资产,并将收到的对价确以为一项金融欠债。公司既没有转移也没有保存金融资产全部权上险些全部的风险和酬金的,别离下列环境处理赏罚:(1) 放弃了对该金融资产节制的,终止确认该金融资

                                                    产;(2) 未放弃对该金融资产节制的,凭证继承涉入所转移金融资产的水平确认有关金融资产,并响应确认有关欠债。

                                                    金融资产整体转移满意终止确认前提的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 所转移金融资产的账面代价;(2) 因转移而收到的对价,与原直接计入全部者权益的公允代价变换累计额之和。金融资产部门转移满意终止确认前提的,将所转移金融资产整体的账面代价,在终止确认部门和未终止确认部门之间,凭证各自的相对公允代价举办分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 终止确认部门的账面代价;(2) 终止确认部门的对价,与原直接计入全部者权益的公允代价变换累计额中对应终止确认部门的金额之和。

                                                    4. 金融资产和金融欠债的公允代价确定要领公司回收在当前环境下合用而且有足够可操作数据和其他信息支持的估值技能确定相

                                                    关金融资产和金融欠债的公允代价。公司将估值技能行使的输入值分以基层级,并依次行使:

                                                    (1) 第一条理输入值是在计量日可以或许取得的沟通资产或欠债在活泼市场上未经调解的报价;

                                                    (2) 第二条理输入值是除第一条理输入值外相干资产或欠债直接或间接可调查的输入值,包罗:活泼市场中相同资产或欠债的报价;非活泼市场中沟通或相同资产或欠债的报价;

                                                    除报价以外的其他可调查输入值,如在正常报价隔断时代可调查的利率和收益率曲线等;市场验证的输入值等;

                                                    (3) 第三条理输入值是相干资产或欠债的不行调查输入值,包罗不能直接调查或无法由

                                                    可调查市场数据验证的利率、股票颠簸率、企业归并中包袱的弃置任务的将来现金流量、行使自身数据作出的财政猜测等。

                                                    5. 金融资产的减值测试和减值筹备计概要领

                                                    (1) 资产欠债表日对以公允代价计量且其变换计入当期损益的金融资产以外的金融资

                                                    产的账面代价举办搜查,若有客观证据表白该金融资产产生减值的,计提减值筹备。

                                                    (2) 对付持有至到期投资、贷款和应收款,先将单项金额重大的金融资产区分隔来,单

                                                    独举办减值测试;对单项金额不重大的金融资产,可以单独举办减值测试,或包罗在具有相同名誉风险特性的金融资产组合中举办减值测试;单独测试未产生减值的金融资产(包罗单项金额重大和不重大的金融资产),包罗在具有相同名誉风险特性的金融资产组合中再举办减值测试。测试功效表白其产生了减值的,按照其账面代价高于估量将来现金流量现值的差额确认减值丧失。

                                                    (3) 可供出售金融资产

                                                    1) 表白可供出售债务器材投资产生减值的客观证据包罗:

                                                    ① 债务人产生严峻财政坚苦;

                                                    ② 债务人违背了条约条款,如偿付利钱或本金产生违约或过时;

                                                    ③ 公司出于经济或法令等方面身分的思量,对产生财政坚苦的债务人作出让步;

                                                    ④ 债务人很也许倒闭或举办其他财政重组;

                                                    ⑤ 因债务人产生重大财政坚苦,该债务器材无法在活泼市场继承买卖营业;

                                                    ⑥ 其他表白可供出售债务器材已经产生减值的环境。

                                                    2) 表白可供出售权益器材投资产生减值的客观证据包罗权益器材投资的公允代价产生

                                                    严峻或非暂且性下跌,以及被投资单元策划所处的技能、市场、经济或法令情形等产生重大倒霉变革使公司也许无法收回投资本钱。

                                                    本公司于资产欠债表日对各项可供出售权益器材投资单独举办搜查。对付以公允代价计量的权益器材投资,若其于资产欠债表日的公允代价低于其本钱高出 50%(含 50%)或低于其本钱一连时刻高出 12个月(含 12个月)的,则表白其产生减值;若其于资产欠债表日的公允代价低于其本钱高出 20%(含 20%)但尚未到达 50%的,或低于其本钱一连时刻高出 6个月(含 6 个月)但未高出 12 个月的,本公司会综合思量其他相干身分,诸如价值颠簸率等,判定该权益器材投资是否产生减值。对付以本钱计量的权益器材投资,公司综合思量被投资单元策划所处的技能、市场、经济或法令情形等是否产生重大倒霉变革,判定该权益器材是否产生减值。

                                                    以公允代价计量的可供出售金融资产产生减值时,原直接计入其他综合收益的因公允代价降落形成的累计丧失予以转出并计入减值丧失。对已确认减值丧失的可供出售债务器材投资,在期后公允代价回升且客观上与确认原减值丧失后产生的事项有关的,原确认的减值丧失予以转回并计入当期损益。对已确认减值丧失的可供出售权益器材投资,期后公允代价回升直接计入其他综合收益。

                                                    以本钱计量的可供出售权益器材产生减值时,将该权益器材投资的账面代价,与凭证相同金融资产其时市场收益率对将来现金流量折现确定的现值之间的差额,确以为减值丧失,计入当期损益,产生的减值丧失一经确认,不予转回。

                                                    (十) 应收金钱

                                                    1. 单项金额重大并单项计提幻魅账筹备的应收金钱单项金额重大的判定依据或金额尺度

                                                    占应收金钱余额 10%以上或期末前五名的金钱。

                                                    单项金额重大并单项计提幻魅账准 单独举办减值测试,按照其将来现金流量现值低于其账备的计概要领 面代价的差额计提幻魅账筹备

                                                    2. 按名誉风险特性组合计提幻魅账筹备的应收金钱

                                                    (1) 详细组合及幻魅账筹备的计概要领按名誉风险特性组合计提幻魅账筹备的计概要领

                                                    账龄组合 账龄说明法

                                                    其他要领 其他要领

                                                    (2) 账龄说明法

                                                    账 龄应收账款

                                                    计提比例(%)其他应收款

                                                    计提比例(%)

                                                    1 年以内(含下同) 5.00 5.00

                                                    1-2 年 10.00 10.00

                                                    2-3 年 20.00 20.00

                                                    3-4 年 30.00 30.00

                                                    4-5 年 50.00 50.00

                                                    5 年以上 100.00 100.00

                                                    (3) 其他要领

                                                    组合名称 要领声名投标担保金及履约担保金形成的其他应收金钱

                                                    期末对投标、履约担保金单独举办减值测试,除非有证据表白存在无法收回部门或所有金钱的,凡是不计提幻魅账筹备。

                                                    3. 单项金额不重大但单项计提幻魅账筹备的应收金钱单项计提幻魅账筹备的来由应收金钱的将来现金流量现值与以账龄为名誉风险特性的应收金钱组合的将来现金流量现值存在明显差别幻魅账筹备的计概要领

                                                    单独举办减值测试,按照其将来现金流量现值低于其账面代价的差额计提幻魅账筹备

                                                    对应收单据、应收利钱、恒久应收款等其他应收金钱,按照其将来现金流量现值低于其账面代价的差额计提幻魅账筹备。

                                                    (十一) 存货

                                                    1. 存货的分类

                                                    存货包罗在一般勾当中持有以备出售的产制品或商品、处在出产进程中的在产物、在出产进程或提供劳务进程中耗用的原料和物料等。

                                                    2. 发出存货的计价要领发出存货回收月末一次加权均匀法。

                                                    3. 存货可变现净值简直定依据

                                                    资产欠债表日,存货回收本钱与可变现净值孰低计量,凭证单个存货本钱高于可变现净值的差额计提存货减价筹备。直接用于出售的存货,在正常出产策划进程中以该存货的预计售价减去预计的贩卖用度和相干税费后的金额确定其可变现净值;必要颠末加工的存货,在正常出产策划进程秩傩淫出产的产制品的预计售价减去至落成时预计将要产生的本钱、预计的贩卖用度和相干税费后的金额确定其可变现净值;资产欠债表日,统一项存货中一部门有条约价值约定、其他部门不存在条约价值的,别离确定其可变现净值,,并与其对应的本钱举办较量,别离确定存货减价筹备的计提或转回的金额。

                                                    4. 存货的盘存制度存货的盘存制度为永续盘存制。

                                                    5. 低值易耗品和包装物的摊销要领

                                                    (1) 低值易耗品

                                                    凭证一次转销法举办摊销。

                                                    (2) 包装物

                                                    凭证一次转销法举办摊销。

                                                    (十二) 分别为持有待售的非活动资产或处理组

                                                    1. 持有待售的非活动资产或处理组的分类

                                                    公司将同时满意下列前提的非活动资产或处理组分别为持有待售的资产:(1)按照类

                                                    似买卖营业中出售此类资产或处理组的老例,在当前状况下即可当即出售;(2)出售极也许产生,即公司已经就出售打算作出决策且得到确定的购置理睬,估量出售将在一年内完成。

                                                    公司专为转售而取得的非活动资产或处理组,在取得日满意“估量出售将在一年内完成”的前提,且短期(凡是为 3 个月)内很也许满意持有待售类此外其他分别前提的,在取得日将其分别为持有待售种别。

                                                    因公司无法节制的下列缘故起因之一,导致非关联方之间的买卖营业未能在一年内完成,且公司如故理睬出售非活动资产或处理组的,继承将非活动资产或处理组分别为持有待售种别:(1)买方或其他方不测设定导致出售延期的前提,公司针对这些前提已经实时采纳动作,且估量可以或许自设定导致出售延期的前提起一年内顺遂化解延期身分;(2)因产生有数环境,导致持有待售的非活动资产或处理组未能在一年内完成出售,公司在最月朔年内已经针对这些新环境采纳须要法子且从头满意了持有待售类此外分别前提。

                                                    2. 持有待售的非活动资产或处理组的计量

                                                    初始计量或在资产欠债表日从头计量持有待售的非活动资产或处理组时,其账面代价高于公允代价减去出售用度后的净额的,将账面代价减记至公允代价减去出售用度后的净额,减记的金额确以为资产减值丧失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值筹备。

                                                    对付取得日分别为持有待售类此外非活动资产或处理组,在初始计量时较量假定其不分别为持有待售种别环境下的初始计量金额和公允代价减去出售用度后的净额,以两者孰低计量。除企业归并中取得的非活动资产或处理组外,由非活动资产或处理组以公允代价减去出售用度后的净额作为初始计量金额而发生的差额,计入当期损益。

                                                    对付持有待售的处理组确认的资产减值丧失金额,先抵减处理组中商誉的账面代价,再按照处理组中的各项非活动资产账面代价所占比重,按比例抵减其账面代价。

                                                    后续资产欠债表日持有待售的非活动资产公允代价减去出售用度后的净额增进的,早年减记的金额予以规复,并在分别为持有待售种别后确认的资产减值丧失金额内转回,转回金额计入当期损益。分别为持有待售种别前确认的资产减值丧失不得转回。

                                                    后续资产欠债表日持有待售的处理组公允代价减去出售用度后的净额增进的,早年减记的金额予以规复,并在分别为持有待售种别后非活动资产确认的资产减值丧失金额内转回,转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面代价,以及非活动资产在分别为持有待售种别前确认的资产减值丧失不得转回。

                                                    持有待售的处理组确认的资产减值丧失后续转回金额,按照处理组中除商誉外各项非活动资产账面代价所占比重,按比例增进其账面代价。

                                                    持有待售的非活动资产或处理组中的非活动资产不计提折旧或摊销,持有待售的处理组中欠债的利钱和其他用度继承予以确认。

                                                    非活动资产或处理组因不再满意持有待售类此外分别前提而不再继承分别为持有待售

                                                    种别或非活动资产从持有待售的处理组中移除时,凭证以下两者孰低计量:(1) 分别为持有待售种别前的账面代价,凭证假定不分别为持有待售种别环境下本应确认的折旧、摊销或减值等举办调解后的金额;(2) 可收回金额。

                                                    终止确认持有待售的非活动资产或处理组时,将尚未确认的利得或丧失计入当期损益。

                                                    (十三) 恒久股权投资

                                                    1. 配合节制、重要影响的判定

                                                    凭证相干约定对某项布置存在共有的节制,而且该布置的相干勾当必需颠末度享节制权的参加方同等赞成后才气决定,认定为配合节制。对被投资单元的财政和策划政策有参加决定的权利,但并不可以或许节制可能与其他方一路配合节制这些政策的拟定,认定为重大影响。

                                                    2. 投资本钱简直定

                                                    (1) 统一节制下的企业归并形成的,归并方以付出现金、转让非现金资产、包袱债务或

                                                    刊行权益性证券作为归并对价的,在归并日凭证取得被归并方全部者权益在最终节制方归并财政报表中的账面代价的份额作为其初始投资本钱。恒久股权投资初始投资本钱与付出的归并对价的账面代价或刊行股份的面值总额之间的差额调解成本公积;成本公积不敷冲减的,调解留存收益。

                                                    公司通过多次买卖营业分步实现统一节制下企业归并形成的恒久股权投资,判定是否属于

                                                    “一揽子买卖营业”。属于“一揽子买卖营业”的,把各项买卖营业作为一项取得节制权的买卖营业举办管帐处理赏罚。不属于“一揽子买卖营业”的,在归并日,按照归并后应享有被归并方净资产在最终节制方归并财政报表中的账面代价的份额确定初始投资本钱。归并日恒久股权投资的初始投资本钱,与到达归并前的恒久股权投资账面代价加上归并日进一步取得股份新付出对价的账面代价之和的差额,调解成本公积;成本公积不敷冲减的,调解留存收益。

                                                    (2) 非统一节制下的企业归并形成的,在购置日凭证付出的归并对价的公允代价作为其初始投资本钱。

                                                    公司通过多次买卖营业分步实现非统一节制下企业归并形成的恒久股权投资,区分个体财政报表和归并财政报表举办相干管帐处理赏罚:

                                                    1) 在个体财政报表中,凭证原持有的股权投资的账面代价加上新增投资本钱之和,作为改按本钱法核算的初始投资本钱。

                                                    2) 在归并财政报表中,判定是否属于“一揽子买卖营业”。属于“一揽子买卖营业”的,把各

                                                    项买卖营业作为一项取得节制权的买卖营业举办管帐处理赏罚。不属于“一揽子买卖营业”的,对付购置日之前持有的被购置方的股权,凭证该股权在购置日的公允代价举办从头计量,公允代价与其账面代价的差额计入当期投资收益;购置日之前持有的被购置方的股权涉及权益法核算下的其

                                                    他综合收益等的,与其相干的其他综合收益等转为购置日所属当期收益。但因为被投资方从头计量设定受益打算净欠债或净资产变换而发生的其他综合收益除外。

                                                    (3) 除企业归并形成以外的:以付出现金取得的,凭证现实付出的购置价款作为其初始

                                                    投资本钱;以刊行权益性证券取得的,凭证刊行权益性证券的公允代价作为其初始投资本钱;

                                                    以债务重组方法取得的,按《企业管帐准则第 12 号——债务重组》确定其初始投资本钱;

                                                    以非钱币性资产互调换得的,按《企业管帐准则第 7 号——非钱币性资产互换》确定其初始投资本钱。

                                                    3. 后续计量及损益确认要领对被投资单元实验节制的恒久股权投资回收本钱法核算;春联营企业和合营企业的恒久股权投资,回收权益法核算。

                                                    4. 通过多次买卖营业分步处理对子公司投资至损失节制权的处理赏罚要领

                                                    (1) 个体财政报表

                                                    对处理的股权,其账面代价与现实取得价款之间的差额,计入当期损益。对付剩余股权,对被投资单元仍具有重大影响可能与其他方一路实验配合节制的,转为权益法核算;不能再对被投资单元实验节制、配合节制或重大影响的,确以为金融资产,凭证《企业管帐准则第

                                                    22 号——金融器材确认和计量》的相干划定举办核算。

                                                    (2) 归并财政报表

                                                    1) 通过多次买卖营业分步处理对子公司投资至损失节制权,且不属于“一揽子买卖营业”的

                                                    在损失节制权之前,处理价款与处理恒久股权投资相对应享有子公司自购置日或归并日开始一连计较的净资产份额之间的差额,调解成本公积(成本溢价),成本溢价不敷冲减的,冲减留存收益。

                                                    损失对原子公司节制权时,对付剩余股权,凭证其在损失节制权日的公允代价举办从头计量。处理股权取得的对价与剩余股权公允代价之和,减去按原持股比例计较应享有原有子公司自购置日或归并日开始一连计较的净资产的份额之间的差额,计入损失节制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相干的其他综合收益等,该当在损失节制权时转为当期投资收益。

                                                    2) 通过多次买卖营业分步处理对子公司投资至损失节制权,且属于“一揽子买卖营业”的

                                                    将各项买卖营业作为一项处理子公司并损失节制权的买卖营业举办管帐处理赏罚。可是,在损失节制权之前每一次处理价款与处理投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在归并财政报表中确以为其他综合收益,在损失节制权时一并转入损失节制权当期的损益。

                                                    (十四) 投资性房地产

                                                    1. 投资性房地产包罗已出租的土地行使权、持有并筹备增值后转让的土地行使权和已出租的构筑物。

                                                    2. 投资性房地产凭证本钱举办初始计量,回收本钱模式举办后续计量,并回收与牢靠资产和无形资产沟通的要领计提折旧或举办摊销。

                                                    (十五) 牢靠资产

                                                    1. 牢靠资产确认前提

                                                    牢靠资产是指为出产商品、提供劳务、出租或策划打点而持有的,行使年限高出一个管帐年度的有形资产。牢靠资产在同时满意经济好处很也许流入、本钱可以或许靠得住计量时予以确认。

                                                    2. 种种牢靠资产的折旧要领

                                                    类 别 折旧要领 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%)

                                                    衡宇及构筑物 年限均匀法 20、40 5.00 4.75、2.38牢靠资产改善 年限均匀法 10 5.00 9.50

                                                    运输器材 年限均匀法 5 5.00 19.00

                                                    电子办公装备 年限均匀法 5 5.00 19.00

                                                    (十六) 在建工程

                                                    1. 在建工程同时满意经济好处很也许流入、本钱可以或许靠得住计量则予以确认。在建工程按制作该项资产到达预定可行使状态前所产生的现实本钱计量。

                                                    2. 在建工程到达预定可行使状态时,按工程现实本钱转入牢靠资产。已到达预定可使

                                                    用状态但尚未治理完工决算的,先按预计代价转入牢靠资产,待治理完工决算后再按现实本钱调解原暂估代价,但不再调解原已计提的折旧。

                                                    (十七) 借钱用度

                                                    1. 借钱用度成本化简直认原则

                                                    公司产生的借钱用度,可直接归属于切合成本化前提的资产的购建可能出产的,予以成本化,计入相干资产本钱;其他借钱用度,在产生时确以为用度,计入当期损益。

                                                    2. 借钱用度成本化时代

                                                    (1) 当借钱用度同时满意下列前提时,开始成本化:1) 资产支出已经产生;2) 借钱费

                                                    用已经产生;3) 为使资产到达预定可行使或可贩卖状态所须要的购建可能出产勾当已经开始。

                                                    (2) 若切合成本化前提的资产在购建可能出产进程中产生非正常间断,而且间断时刻连

                                                    续高出 3 个月,停息借钱用度的成本化;间断时代产生的借钱用度确以为当期用度,直至资产的购建可能出产勾当从头开始。

                                                    (3) 当所购建可能出产切合成本化前提的资产到达预定可行使或可贩卖状态时,借钱用度遏制成本化。

                                                    3. 借钱用度成本化率以及成本化金额

                                                    为购建可能出产切合成本化前提的资产而借入专门借钱的,以专门借钱当期现实产生的利钱用度(包罗凭证现实利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借钱资金存入银行取得的利钱收入或举办暂且性投资取得的投资收益后的金额,确定应予成本化的利钱金额;为购建可能出产切合成本化前提的资产占用了一样平常借钱的,按照累计资产支出高出专门借钱的资产支出加权均匀数乘以占用一样平常借钱的成本化率,计较确定一样平常借钱应予成本化的利钱金额。

                                                    (十八) 无形资产

                                                    1. 无形资产包罗土地行使权、专利权及非专利技能等,按本钱举办初始计量。

                                                    2. 行使寿命有限的无形资产,在行使寿命内凭证与该项无形资产有关的经济好处的预

                                                    期实现方法体系公道地摊销,无法靠得住确定预期实现方法的,回收直线法摊销。详细年限如下:

                                                    项 目 摊销年限(年)

                                                    软件 5

                                                    专利技能 5

                                                    3. 内部研究开拓项目研究阶段的支出,于产生时计入当期损益。内部研究开拓项目开

                                                    发阶段的支出,同时满意下列前提的,确以为无形资产: (1) 完成该无形资产以使其可以或许行使或出售在技能上具有可行性;(2) 具有完成该无形资产并行使或出售的意图;(3) 无形

                                                    资产发生经济好处的方法,包罗可以或许证明运用该无形资产出产的产物存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部行使的,能证明其有效性;(4) 有足够的技能、财政资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开拓,并有手段行使或出售该无形资产;(5) 归属于该无形资产开拓阶段的支出可以或许靠得住地计量。

                                                    (十九) 部门恒久资产减值

                                                    对恒久股权投资、回收本钱模式计量的投资性房地产、牢靠资产、在建工程、行使寿命有限的无形资产等恒久资产在资产欠债表日有迹象表白产生减值的,预计其可收回金额。

                                                    对因企业归并所形成的商誉和行使寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都举办减值测试。商誉团结与其相干的资产组可能资产组组合举办减值测试。

                                                    若上述恒久资产的可收回金额低于其账面代价的,按其差额确认资产减值筹备并计入当期损益。

                                                    (二十) 恒久待摊用度

                                                    恒久待摊用度核算已经支出,摊销限期在 1 年以上(不含 1 年)的各项用度。恒久待摊用度按现实产生额入账,在受益期或划定的限期内分期均匀派销。假如恒久待摊的用度项目不能使往后管帐时代受益则将尚未摊销的该项目标摊余代价所有转入当期损益。

                                                    (二十一) 职工薪酬

                                                    1. 职工薪酬包罗短期薪酬、去职后福利、辞退福利和其他恒久职工福利。

                                                    2. 短期薪酬的管帐处理赏罚要领

                                                    在职工为公司提供处事的管帐时代,将现实产生的短期薪酬确以为欠债,并计入当期损益或相干资产本钱。

                                                    3. 去职后福利的管帐处理赏罚要领去职后福利分为设定提存打算和设定受益打算。

                                                    (1) 在职工为公司提供处事的管帐时代,按照设定提存打算计较的应缴存金额确以为欠债,并计入当期损益或相干资产本钱。

                                                    (2) 对设定受益打算的管帐处理赏罚凡是包罗下列步调:

                                                    1) 按照预期累计福利单元法,回收无偏且彼此同等的精算假设对有关生齿统计变量和

                                                    财政变量等作出预计,计量设定受益打算所发生的任务,并确定相干任务的所属时代。同时,对设定受益打算所发生的任务予以折现,以确定设定受益打算任务的现值和当期处事本钱;

                                                    2) 设定受益打算存在资产的,将设定受益打算任务现值减去设定受益打算资产公允代价所形成的赤字或盈余确以为一项设定受益打算净欠债或净资产。设定受益打算存在盈余的,以设定受益打算的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益打算净资产;

                                                    3) 期末,将设定受益打算发生的职工薪酬本钱确以为处事本钱、设定受益打算净欠债

                                                    或净资产的利钱净额以及从头计量设定受益打算净欠债或净资产所发生的变换等三部门,个中处事本钱和设定受益打算净欠债或净资产的利钱净额计入当期损益或相干资产本钱,从头计量设定受益打算净欠债或净资产所发生的变换计入其他综合收益,而且在后续管帐时代不应承转回至损益,但可以在权益范畴内转移这些在其他综合收益确认的金额。

                                                    4. 辞退福利的管帐处理赏罚要领

                                                    向职工提供的辞退福利,在下列两者孰早日确认辞退福利发生的职工薪酬欠债,并计入当期损益:(1) 公司不能片面撤回因扫除劳动相关打算或削减提议所提供的辞退福利时;

                                                    (2) 公司确认与涉及付出辞退福利的重组相干的本钱或用度时。

                                                    5. 其他恒久职工福利的管帐处理赏罚要领

                                                    向职工提供的其他恒久福利,切合设定提存打算前提的,凭证设定提存打算的有关划定举办管帐处理赏罚;除此之外的其他恒久福利,凭证设定受益打算的有关划定举办管帐处理赏罚,为简化相干管帐处理赏罚,将其发生的职工薪酬本钱确以为处事本钱、其他恒久职工福利净欠债或净资产的利钱净额以及从头计量其他恒久职工福利净欠债或净资产所发生的变换等构成项目标总净额计入当期损益或相干资产本钱。

                                                    (二十二) 估量欠债

                                                    1. 因对外提供包管、诉官司项、产物质量担保、吃亏条约等或有事项形成的任务成为

                                                    公司包袱的现时任务,推行该任务很也许导致经济好处流出公司,且该任务的金额可以或许靠得住的计量时,公司将该项任务确以为估量欠债。

                                                    2. 公司凭证推行相干现时任务所需支出的最佳预计数对估量欠债举办初始计量,并在资产欠债表日对估量欠债的账面代价举办复核。

                                                    (二十三) 收入

                                                    1. 收入确认原则

                                                    (1) 贩卖商品

                                                    贩卖商品收入在同时满意下列前提时予以确认:1) 将商品全部权上的首要风险和酬金

                                                    转移给购货方;2) 公司不再保存凡是与全部权相接洽的继承打点权,也不再对已售出的商品实验有用节制;3) 收入的金额可以或许靠得住地计量;4) 相干的经济好处很也许流入;5) 相干的已产生或将产生的本钱可以或许靠得住地计量。

                                                    (2) 提供劳务提供劳务买卖营业的功效在资产欠债表日可以或许靠得住预计的(同时满意收入的金额可以或许靠得住地计量、相干经济好处很也许流入、买卖营业的落成进度可以或许靠得住地确定、买卖营业中已产生和将产生的本钱可以或许靠得住地计量),回收落成百分比法确认提供劳务的收入,并按已经提供劳务占应提供劳务总量的比例确定提供劳务买卖营业的落成进度。提供劳务买卖营业的功效在资产欠债表日不可以或许靠得住预计的,若已经产生的劳务本钱估量可以或许获得赔偿,按已经产生的劳务本钱金额确认提供劳务收入,并按沟通金额结转劳务本钱;若已经产生的劳务本钱估量不可以或许获得赔偿,将已经产生的劳务本钱计入当期损益,不确认劳务收入。

                                                    (3) 让渡资产行使权

                                                    让渡资产行使权在同时满意相干的经济好处很也许流入、收入金额可以或许靠得住计量时,确认让渡资产行使权的收入。利钱收入凭证他人行使本公司钱币资金的时刻和现实利率计较确定;行使费收入按有关条约或协议约定的收费时刻和要领计较确定。

                                                    2. 收入确认的详细要领

                                                    本公司首要提供的工程计划和技能处事属于提供劳务,在劳务已经提供,而且取得收取价款的证据时,确认业务收入的实现。未确认收入的项目,已现实产生的外包本钱,计入“未完成项目本钱”核算。

                                                    (二十四) 当局补贴

                                                    1.2017 年 1-6 月

                                                    (1) 与资产相干的当局补贴判定依据及管帐处理赏罚要领

                                                    公司取得的、用于购建或以其他方法形成恒久资产的当局补贴分别为与资产相干的当局补贴。与资产相干的当局补贴,确以为递延收益,并在相干资产行使寿命内凭证公道、体系的要领分期计入损益。可是,凭证名义金额计量的当局补贴,直接计入当期损益。相干资产在行使寿命竣事前被出售、转让、报废或产生毁损的,将尚未分派的相干递延收益余额转入资产处理当期的损益。

                                                    (2) 与收益相干的当局补贴判定依据及管帐处理赏罚要领除与资产相干的当局补贴之外的当局补贴分别为与收益相干的当局补贴。与收益相干的当局补贴,用于赔偿往后时代的相干用度或丧失的,确以为递延收益,在确认相干本钱用度或丧失的时代,计入当期损益;用于赔偿已产生的相干用度或丧失的,直接计入当期损益。

                                                    (3) 与公司一般策划勾当相干的当局补贴,凭证经济营业实质,计入其他收益或冲减相干本钱用度。与公司一般勾当无关的当局补贴,计入业务外出入。

                                                    2. 2015 年-2016 年

                                                    (1) 与资产相干的当局补贴判定依据及管帐处理赏罚要领

                                                    公司取得的、用于购建或以其他方法形成恒久资产的当局补贴分别为与资产相干的当局补贴。与资产相干的当局补贴,确以为递延收益,并在相干资产行使寿命内均匀分派,计入当期损益。可是,凭证名义金额计量的当局补贴,直接计入当期损益。

                                                    (2) 与收益相干的当局补贴判定依据及管帐处理赏罚要领除与资产相干的当局补贴之外的当局补贴分别为与收益相干的当局补贴。与收益相干的当局补贴,用于赔偿往后时代的相干用度或丧失的,确以为递延收益,在确认相干用度的时代,计入当期损益;用于赔偿已产生的相干用度或丧失的,直接计入当期损益。

                                                    (二十五) 递延所得税资产、递延所得税欠债1. 按照资产、欠债的账面代价与其计税基本之间的差额(未作为资产和欠债确认的项目凭证税礼貌定可以确定其计税基本的,该计税基本与其账面数之间的差额),凭证预期收回该资产或清偿该欠债时代的合用税率计较确认递延所得税资产或递延所得税欠债。

                                                    2. 确认递延所得税资产以很也许取得用来抵扣可抵扣暂且性差此外应纳税所得额为限。资产欠债表日,有确凿证据表白将来时代很也许得到足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂且性差此外,确认早年管帐时代未确认的递延所得税资产。

                                                    3. 资产欠债表日,对递延所得税资产的账面代价举办复核,假如将来时代很也许无法

                                                    得到足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的好处,则减记递延所得税资产的账面代价。在很也许得到足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。

                                                    4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税用度或收益计入当期损益,但不包罗下列

                                                    环境发生的所得税:(1) 企业归并;(2) 直接在全部者权益中确认的买卖营业可能事项。

                                                    (二十六) 策划租赁

                                                    公司为承租人时,在租赁期内各个时代凭证直线法将租金计入相干资产本钱或确以为当期损益,产生的初始直接用度,直接计入当期损益。或有租金在现实产生时计入当期损益。

                                                    公司为出租人时,在租赁期内各个时代凭证直线法将租金确以为当期损益,产生的初始直接用度,除金额较大的予以成本化并分期计入损益外,均直接计入当期损益。或有租金在现实产生时计入当期损益。

                                                    四、税项

                                                    (一) 首要税种及税率

                                                    税 种 计税依据 税 率

                                                    增值税 贩卖货品或提供给税劳务 3%、6%房产税

                                                    从价计征的,按房产原值一次减除 30%后余值的 1.2%计缴;从租计征的,按租金收

                                                    入的 12%计缴

                                                    12%、1.2%

                                                    都市维护建树税 应缴流转税税额 5%

                                                    教诲费附加 应缴流转税税额 3%

                                                    处所教诲附加 应缴流转税税额 2%

                                                    企业所得税 应纳税所得额 15%、25%差异税率的纳税主体企业所得税税率声名

                                                    纳税主体名称 2017 年 1-6月 2016 年 2015 年

                                                    本公司 15% 15% 15%

                                                    除上述以外的其他纳税主体 25% 25% 25%

                                                    (二) 税收优惠

                                                    1. 按照上海市高新技能企业认定办公室《沪高企认办(2014)第 005 号》文,本公司

                                                    复审通过 2014 年上海市第一批高新技能企业,享受高新技能企业 15%优惠税率,企业所得税优惠时代为 2014 年至 2016 年度, 2015 年、2016 年公司执行 15%的企业所得税税率,2017

                                                    年 1-6 月暂按 15%优惠税率执行。

                                                    2.按照财务部、国度税务总局 2015年 3 月 13 日宣布的财税〔2015〕34号文《关于小型微利企业所得税优惠政策的关照》的划定:“自 2015 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日,对年应纳税所得额低于 20 万元(含 20 万元)的小型微利企业,其所得减按 50%计入应纳税所得额,按 20%的税率缴纳企业所得税”,本公司的部属除华夏分公司外的其他分公司 2015

                                                    年、2016 年及 2017 年 1-6 月均执行 10%的企业所得税税率。

                                                    五、归并财政报表项目注释

                                                    声名:本财政报表附注的期初数指 2017 年 1 月 1 日财政报表数,期末数指 2017 年 6

                                                    月 30 日财政报表数,本期指 2017 年 1-6 月。母公司同。

                                                    (一) 归并资产欠债表项目注释

                                                    1. 钱币资金

                                                    (1) 明细环境

                                                    项 目 期末数 期初数

                                                    库存现金 249141.23 220691.11

                                                    银行存款 207692728.38 93745077.13

                                                    其他钱币资金 3247631.54 200365.04

                                                    合 计 211189501.15 94166133.28

                                                    (2) 其他声名期初期末其他钱币资金均系保函担保金。

                                                    2. 应收账款

                                                    (1) 明细环境

                                                    1) 种别明细环境

                                                    种 类期末数

                                                    账面余额 幻魅账筹备账面代价

                                                    金额 比例(%) 金额 计提比例(%)单项金额重大并单项计提幻魅账筹备按名誉风险特性组合计提幻魅账筹备

                                                    350832044.90 99.40 79419178.12 22.64 271412866.78单项金额不重大但单项计提幻魅账筹备

                                                    2105070.00 0.60 2105070.00 100.00

                                                    合 计 352937114.90 100.00 81524248.12 23.10 271412866.78

                                                    (续上表)

                                                    种 类期初数

                                                    账面余额 幻魅账筹备账面代价

                                                    金额 比例(%) 金额 计提比例(%)单项金额重大并单项计提幻魅账筹备按名誉风险特性组合计提幻魅账筹备

                                                    305535522.86 100.00 67285283.15 22.02 238250239.71单项金额不重大但单项计提幻魅账筹备

                                                    合 计 305535522.86 100.00 67285283.15 22.02 238250239.71

                                                    2) 组合中,回收账龄说明法计提幻魅账筹备的应收账款

                                                    账 龄期末数

                                                    账面余额 幻魅账筹备 计提比例(%)

                                                    1 年以内 126351664.86 6317583.24 5.00

                                                    1-2 年 85730695.98 8573069.60 10.00

                                                    2-3 年 57266058.36 11453211.67 20.00

                                                    3-4 年 33856228.70 10156868.61 30.00

                                                    4-5 年 9417904.00 4708952.00 50.00

                                                    5 年以上 38209493.00 38209493.00 100.00

                                                    小 计 350832044.90 79419178.12 22.64

                                                    (2) 本期计提幻魅账筹备 14238964.97 元。

                                                    (3) 应收账款金额前 5名环境

                                                    单元名称 账面余额占应收账款余额

                                                    的比例(%)幻魅账筹备

                                                    云南省交通筹划计划研究院 48547940.00 13.76 3586164.00

                                                    上海闵行都市建树投资开拓有限公司 20868378.00 5.91 4355340.20

                                                    中交第一公路勘测计划研究院 11693913.00 3.31 2713132.80

                                                    内江市东和旅游投资有限公司 11269500.00 3.19 1126950.00

                                                    上海南汇搜集建树投资有限公司 9257373.00 2.62 6656735.05

                                                    小 计 101637104.00 28.79 18438322.05

                                                    3. 预付金钱

                                                    (1) 账龄说明

                                                    1) 明细环境

                                                    账 龄

                                                    期末数 期初数

                                                    账面余额 比例(%)幻魅账筹备

                                                    账面代价 账面余额 比例(%)幻魅账筹备账面代价

                                                    1 年以内 14885249.15 100.00 14885249.15 2617783.30 96.21 2617783.30

                                                    1-2年 103000.00 3.79 103000.00

                                                    合 计 14885249.15 100.00 14885249.15 2720783.30 100.00 2720783.30

                                                    (2) 预付金钱金额前 5名环境

                                                    单元名称 账面余额占预付金钱余额

                                                    的比例(%)

                                                    四川可亿工程技能处事有限公司 9000000.00 60.46

                                                    重庆阁彩构筑筹划计划咨询事宜所 3426000.00 23.02

                                                    重庆晟世悦程构筑筹划计划咨询事宜所 2320000.00 15.59

                                                    武汉市智谷工程计划咨询有限公司 99249.15 0.67

                                                    郑州至行构筑计划咨询有限公司 30000.00 0.20

                                                    小 计 14875249.15 99.94

                                                    4. 其他应收款

                                                    1) 种别明细环境

                                                    种 类期末数

                                                    账面余额 幻魅账筹备账面代价

                                                    金额 比例(%) 金额 计提比例(%)单项金额重大并单项计提幻魅账筹备按名誉风险特性组合计提幻魅账筹备

                                                    34534686.70 100.00 684862.34 1.98 33849824.36单项金额不重大但单项计提幻魅账筹备

                                                    合 计 34534686.70 100.00 684862.34 1.98 33849824.36

                                                    (续上表)

                                                    种 类期初数

                                                    账面余额 幻魅账筹备 账面代价

                                                    金额 比例(%) 金额 计提比例(%)单项金额重大并单项计提幻魅账筹备按名誉风险特性组合计提幻魅账筹备

                                                    24901449.25 100.00 568226.82 2.28 24333222.43单项金额不重大但单项计提幻魅账筹备

                                                    合 计 24901449.25 100.00 568226.82 2.28 24333222.43

                                                    2) 组合中,回收账龄说明法计提幻魅账筹备的其他应收款

                                                    账 龄期末数

                                                    账面余额 幻魅账筹备 计提比例(%)

                                                    1 年以内 10850581.02 542529.05 5.00

                                                    1-2 年 60000.00 6000.00 10.00

                                                    2-3 年 671666.46 134333.29 20.00

                                                    5 年以上 2000.00 2000.00 100.00

                                                    小 计 11584247.48 684862.34 5.91

                                                    3) 组合中,回收其他要领计提幻魅账筹备的其他应收款组合名称期末数

                                                    账面余额 幻魅账筹备 计提比例(%)工程履约担保金和工程投标担保金

                                                    22950439.22

                                                    小 计 22950439.22

                                                    (2) 本期计提幻魅账筹备 116635.52 元。

                                                    (3) 其他应收款金钱性子分类环境

                                                    金钱性子 期末数 期初数

                                                    往来款 10598909.47 8193679.81

                                                    投标担保金及履约担保金 22950439.22 16344585.00

                                                    其他 985338.01 363184.44

                                                    合 计 34534686.70 24901449.25

                                                    (4) 其他应收款金额前 5 名环境

                                                    单元名称 金钱性子 账面余额 账龄占其他应收款

                                                    余额的比例(%)幻魅账筹备是否为关联方

                                                    南宁市民众资源买卖营业中心 担保金 1685000.00 1年以内 4.88 否

                                                    宁海县民众资源买卖营业中心 担保金 1600000.00 1年以内 4.63 否衢州市民众资源市场化设置监视打点办公室

                                                    担保金 1600000.00 1年以内 4.63 否

                                                    商丘市睢阳区公用奇迹局 担保金 1000000.00 1-2年 2.90 否江苏润扬建树工程团体有限公司

                                                    往来款 1000000.00 1年以内 2.90 50000.00 否

                                                    小 计 6885000.00 19.94 50000.00

                                                    5. 存货

                                                    项 目

                                                    期末数 期初数

                                                    账面余额 减价筹备 账面代价 账面余额 减价筹备 账面代价未完成项目本钱

                                                    25011857.08 25011857.08 21975517.91 21975517.91

                                                    合 计 25011857.08 25011857.08 21975517.91 21975517.91

                                                    6. 投资性房地产

                                                    (1) 明细环境

                                                    项 目 衡宇及构筑物 合 计账面原值期初数

                                                    本期增进金额 45511134.28 45511134.28

                                                    牢靠资产在建工程转入 45511134.28 45511134.28本期镌汰金额

                                                    1) 处理

                                                    期末数 45511134.28 45511134.28累计折旧和累计摊销期初数

                                                    本期增进金额 1594926.32 1594926.32

                                                    1) 计提或摊销 344644.37 344644.37

                                                    2)牢靠资产转入 1250281.95 1250281.95本期镌汰金额

                                                    1) 处理

                                                    期末数 1594926.32 1594926.32账面代价

                                                    期末账面代价 43916207.96 43916207.96期初账面代价

                                                    (2) 未办好产权证书的投资性房地产环境

                                                    项 目 账面代价 未办好产权证书缘故起因

                                                    购买的商品房 11902493.69 尚在治理中

                                                    小 计 11902493.69

                                                    7. 牢靠资产

                                                    (1)明细环境

                                                    项 目衡宇及构筑物

                                                    牢靠资产改善 运输器材 电子办公装备 合 计账面原值

                                                    期初数 86878913.53 18577454.00 4873859.93 10247473.22 120577700.68

                                                    本期增进金额 2341590.41 1153988.49 1223379.37 4718958.27

                                                    1) 购买 1153988.49 1223379.37 2377367.86

                                                    2) 在建工程转入 2341590.41 2341590.41

                                                    本期镌汰金额 5857428.53 400000.00 136800.00 6394228.53

                                                    1) 转入投资性房地产 5857428.53 400000.00 6257428.53

                                                    2) 处理 136800.00 136800.00

                                                    期末数 83363075.41 18177454.00 5891048.42 11470852.59 118902430.42累计折旧

                                                    期初数 10651801.85 8593973.56 4409039.53 6703224.32 30358039.26

                                                    本期增进金额 925621.89 906742.14 179644.12 573010.68 2585018.83

                                                    1) 计提 925621.89 906742.14 179644.12 573010.68 2585018.83

                                                    本期镌汰金额 1067115.29 183166.66 129960.00 1380241.95

                                                    1) 转入投资性房地产 1067115.29 183166.66 1250281.95

                                                    2) 处理 129960.00 129960.00

                                                    期末数 10510308.45 9317549.04 4458723.65 7276235.00 31562816.14减值筹备期初数本期增进金额

                                                    1) 计提本期镌汰金额

                                                    1) 处理或报废期末数账面代价

                                                    期末账面代价 72852766.96 8859904.96 1432324.77 4194617.59 87339614.28

                                                    期初账面代价 76227111.68 9983480.44 464820.40 3544248.90 90219661.42

                                                    (2) 未办好产权证书的牢靠资产环境

                                                    项 目 账面代价 未办好产权证书缘故起因

                                                    购买的商品房 2327687.21 尚在治理中

                                                    小 计 2327687.21

                                                    8. 在建工程

                                                    (1) 明细环境

                                                    项 目

                                                    期末数 期初数

                                                    账面余额 减值筹备 账面代价 账面余额 减值筹备 账面代价

                                                    衡宇购买及装修工程 37947565.48 37947565.48

                                                    合 计 37947565.48 37947565.48

                                                    (2) 重要在建工程项目本期变换环境

                                                    工程名称 预算数 期初数 本期增进转入投资性

                                                    房地产/牢靠资产其他镌汰期末数

                                                    衡宇购买及装修工程 3913.85万元 37947565.48 3647730.68 41595296.16

                                                    小 计 37947565.48 3647730.68 41595296.16

                                                    (续上表)工程名称工程累计投入

                                                    占预算比例(%)工程

                                                    进度(%)利钱成本化累计金额本期利钱成本化金额本期利钱成本

                                                    化率(%)资金来历

                                                    衡宇购买及装修工程 106.28 100.00 自有资金

                                                    小 计

                                                    9. 恒久待摊用度

                                                    项 目 期初数 本期增进 本期摊销 其他镌汰 期末数

                                                    衡宇租金 306063.74 18003.75 288059.99

                                                    装修用度 300000.00 30000.00 270000.00

                                                    合 计 306063.74 300000.00 48003.75 558059.99

                                                    10. 递延所得税资产

                                                    项 目

                                                    期末数 期初数可抵扣暂且性差别递延所得税资产可抵扣暂且性差别递延所得税资产

                                                    资产减值筹备 82209110.46 12331366.57 67853509.97 10178026.49

                                                    合 计 82209110.46 12331366.57 67853509.97 10178026.49

                                                    11. 其他非活动资产

                                                    项 目 期末数 期初数

                                                    预付恒久资产购买款 17950000.00

                                                    合 计 17950000.00

                                                    12. 短期借钱

                                                    项 目 期末数 期初数

                                                    抵押借钱 35000000.00

                                                    担保借钱 14700000.00 14700000.00

                                                    合 计 14700000.00 49700000.00

                                                    13. 应付账款

                                                    项 目 期末数 期初数

                                                    应付工程款 30519096.56 13037780.32

                                                    合 计 30519096.56 13037780.32

                                                    14. 预收金钱

                                                    项 目 期末数 期初数

                                                    预收计划款 40039028.89 28762017.49

                                                    合 计 40039028.89 28762017.49

                                                    15. 应付职工薪酬

                                                    (1) 明细环境

                                                    项 目 期初数 本期增进 本期镌汰 期末数

                                                    短期薪酬 3823302.65 37335147.10 33909425.76 7249023.99

                                                    去职后福利—设定提存打算 3604865.69 3604865.69

                                                    合 计 3823302.65 40940012.79 37514291.45 7249023.99

                                                    (2) 短期薪酬明细环境

                                                    项 目 期初数 本期增进 本期镌汰 期末数

                                                    人为、奖金、补助和津贴 3823302.65 33451944.36 30026223.02 7249023.99职工福利费 712895.49 712895.49

                                                    社会保险费 2064359.85 2064359.85

                                                    个中:医疗保险费 1713753.21 1713753.21

                                                    工伤保险费 178832.61 178832.61

                                                    生养保险费 171774.03 171774.03

                                                    住房公积金 993407.60 993407.60

                                                    工会经费和职工教诲经费 112539.80 112539.80

                                                    小 计 3823302.65 37335147.10 33909425.76 7249023.99

                                                    (3) 设定提存打算明细环境

                                                    项 目 期初数 本期增进 本期镌汰 期末数

                                                    根基养老保险 3433098.52 3433098.52

                                                    赋闲保险费 171767.17 171767.17

                                                    小 计 3604865.69 3604865.69

                                                    16. 应交税费

                                                    项 目 期末数 期初数

                                                    增值税 13674767.11 8674688.12

                                                    企业所得税 10741657.55 11853974.14

                                                    代扣代缴小我私人所得税 29257.95 81760.65

                                                    都市维护建树税 774978.01 533843.19

                                                    房产税 388364.01

                                                    土地行使税 13356.00

                                                    教诲费附加 479110.29 336800.77

                                                    处所教诲附加 290758.06 193150.04

                                                    河流打点费 100394.98 107525.46

                                                    印花税 180.00

                                                    合 计 26091103.95 22183462.38

                                                    17. 应付利钱

                                                    项 目 期末数 期初数

                                                    短期借钱应付利钱 23318.03 81187.53

                                                    分期付息到期还本的恒久借钱利钱 35787.67

                                                    合 计 59105.70 81187.53

                                                    18. 其他应付款

                                                    项 目 期末数 期初数

                                                    往来款 10535497.76 6439555.80

                                                    应付出用度 1696371.30 1438709.34

                                                    担保金 9983991.50 6609783.00

                                                    其他 209034.89

                                                    合 计 22424895.45 14488048.14

                                                    19. 恒久借钱

                                                    项 目 期末数 期初数

                                                    抵押借钱 20000000.00

                                                    合 计 20000000.00

                                                    20. 股本

                                                    (1) 明细环境

                                                    股东种别 2017.6.30 2016.12.31 2015.12.31

                                                    股份总数 100000000 85000000 80000000

                                                    合 计 100000000 85000000 80000000

                                                    (2) 其他声名

                                                    1) 按照公司 2016 年第一次姑且股东大会集会会议决策,本公司以非果真刊行股票方法向 5

                                                    名特定工具刊行人民币平凡股 500.00 万股,每股刊行价值为人民币 9 元,召募资金总额4500.00 万元,个上钩入股本为 500.00 万元,别的 4000.00 万元计入成本公积(股本溢价)。上述股本变换业经上会管帐师事宜所(非凡平凡合资)审验,并由其出具《验资陈诉》(上会师报字〔2016〕第 2860 号)。公司已于 2016 年 6 月 28 日办好工商改观手续。

                                                    2) 按照公司 2017 年姑且股东大会集会会议决策,本公司以非果真刊行股票方法向 12 名特

                                                    定工具刊行人民币平凡股 1500.00 万股,每股刊行价值为人民币 10 元,召募资金总额15000.00 万元,个上钩入股本为 1500.00 万元,别的 13500.00 万元计入成本公积(股本溢价)。上述股本变换业经上会管帐师事宜所(非凡平凡合资)审验,并由其出具《验资陈诉》(上会师报字〔2017〕第 0100 号)。公司已于 2017 年 4月 11 日办好工商改观手续。

                                                    21. 成本公积

                                                    (1) 明细环境

                                                    项 目 2017.6.30 2016.12.31 2015.12.31

                                                    成本溢价(股本溢价) 280990897.18 145990897.18 105990897.18

                                                    合 计 280990897.18 145990897.18 105990897.18

                                                    (2) 其他声名

                                                    1)2016 年度本公司非果真刊行股票形成股本溢价 40000000.00 元。

                                                    2)2017 年 1-6 月本公司非果真刊行股票形成股本溢价 135000000.00 元。

                                                    22. 盈余公积

                                                    项 目 2017.6.30 2016.12.31 2015.12.31

                                                    法定盈余公积 23513714.98 23513714.98 17237437.83

                                                    合 计 23513714.98 23513714.98 17237437.83

                                                    23. 未分派利润

                                                    (1) 明细环境

                                                    项 目 2017.6.30 2016.12.31 2015.12.31

                                                    期初未分派利润 133516803.09 93830308.79 64134791.95

                                                    加:本期归属于母公司全部者的净利润 47390877.53 62762771.45 46616309.35

                                                    减:提取法定盈余公积 6276277.15 4653938.11

                                                    应付平凡股股利 28050000.00 16800000.00 12266854.40

                                                    期末未分派利润 152857680.62 133516803.09 93830308.79

                                                    (2) 其他声名

                                                    1) 2015 年度

                                                    ① 凭证母公司 2015 年度实现的净利润提取 10%的法定盈余公积 4653938.11 元。

                                                    ② 按照 2014 年度股东大会决策,公司向投资者分派现金股利 12266854.40 元。

                                                    2) 2016 年度

                                                    ① 凭证母公司 2016 年度实现的净利润提取 10%的法定盈余公积 6276277.15 元。

                                                    ② 按照 2015 年度股东大会决策,公司向投资者分派现金股利 16800000.00 元。

                                                    3) 2017 年 1-6 月

                                                    ① 按照 2016 年度股东大会决策,公司向投资者分派现金股利 28050000.00 元。

                                                    (二) 归并利润表项目注释

                                                    1. 业务收入/业务本钱

                                                    (1) 明细环境

                                                    项 目

                                                    2017年 1-6月 2016年度 2015年度

                                                    收入 本钱 收入 本钱 收入 本钱

                                                    主营营业 218449179.47 129583385.78 289801234.48 162734136.95 212580077.77 114304646.60

                                                    其他营业 415374.09 344644.37

                                                    合 计 218864553.56 129928030.15 289801234.48 162734136.95 212580077.77 114304646.60

                                                    (2) 公司前 5 名客户的业务收入环境

                                                    1) 2017 年 1-6 月

                                                    客户名称 业务收入占公司所有业务收入的

                                                    比例(%)

                                                    西藏阿里地域交通运输局 35168490.56 16.07

                                                    云南省交通筹划计划研究院 27666037.73 12.64

                                                    上海闵行都市建树投资开拓有限公司 14627544.34 6.68

                                                    商丘路通成长打点有限公司 8616727.36 3.94

                                                    南宁交通投资团体有限责任公司 7399650.94 3.38

                                                    小 计 93478450.93 42.71

                                                    2) 2016 年度

                                                    客户名称 业务收入占公司所有业务收入的

                                                    比例(%)

                                                    西藏阿里地域交通运输局 56603773.58 19.53

                                                    云南省交通筹划计划研究院 20422169.81 7.05

                                                    内江市东和旅游投资有限公司 13221698.11 4.56

                                                    上海闵行都市建树投资开拓有限公司 12676684.91 4.37

                                                    华杰工程咨询有限公司 7735849.06 2.67

                                                    小 计 110660175.47 38.18

                                                    3) 2015 年度

                                                    客户名称 业务收入占公司所有业务收入的

                                                    比例(%)

                                                    云南省交通筹划计划研究院 13345981.13 6.28

                                                    中交第一公路勘测计划研究院有限公司 10555183.96 4.97

                                                    岳池县宏宇都市建树投资有限公司 7881547.17 3.71

                                                    许昌市住房和城乡建树局 7336603.77 3.45

                                                    内江市东和旅游投资有限公司 6108490.57 2.87

                                                    小 计 45227806.60 21.28

                                                    2. 税金及附加

                                                    项 目 2017 年 1-6月 2016 年度 2015 年度

                                                    都市维护建树税 525279.07 642253.38 558696.32

                                                    教诲费附加 305063.08 380789.05 332834.22

                                                    处所教诲费附加 198185.03 253971.30 221411.84

                                                    房产税[注] 512154.23 776728.02

                                                    土地行使税[注] 13356.00 26712.00

                                                    印花税[注] 211341.80 65935.67

                                                    其他[注] 24583.07 20019.85

                                                    合 计 1789962.28 2166409.27 1112942.38

                                                    [注]:按照财务部《增值税管帐处理赏罚划定》(财会〔2016〕22 号)以及《关于(增值税管帐处理赏罚划定)有关题目的解读》,本公司于 2016 年 5 月起将土地行使税、房产税、印花税及车船行使税的产生额列报于“税金及附加”项目,2016 年 5月之前的产生额仍列报于“打点用度”项目。

                                                    3. 贩卖用度

                                                    项 目 2017 年 1-6月 2016 年度 2015 年度

                                                    人为薪酬 1367940.65 1584832.03 1218234.46

                                                    差盘缠 293711.85 592293.73 656221.10

                                                    招待费 197865.48 383635.22 163473.00

                                                    办公费 297770.50 191201.19 236080.17

                                                    其他 187794.97 164802.00 10351.00

                                                    合 计 2345083.45 2916764.17 2284359.73

                                                    4. 打点用度

                                                    项 目 2017 年 1-6月 2016 年度 2015 年度

                                                    研发用度 5375840.99 10421415.79 9866508.47

                                                    人为薪酬 4339135.12 5563143.15 3580309.86

                                                    营业招待费 1204969.62 1396760.50 1433676.42

                                                    差盘缠 961438.45 1356966.70 992204.98

                                                    折旧用度 582604.34 1260050.09 1129043.78

                                                    办公费 838384.25 1193861.90 306683.31

                                                    税费 [注] 216484.15 1238850.66

                                                    房租物业用度 534264.66 921664.82 637504.67

                                                    交通及车辆费 213902.79 603776.82 97373.70

                                                    评估咨询费 825569.85 535898.76 1160931.20

                                                    维修用度 53553.24 275157.17 183956.82

                                                    其他 558295.91 435770.01 222009.96

                                                    残保金 260752.50

                                                    合 计 15487959.22 24180949.86 21109806.33

                                                    [注]:详见本财政报表附注税金及附加之声名。

                                                    5. 财政用度

                                                    项 目 2017 年 1-6月 2016 年度 2015 年度

                                                    利钱支出 663449.78 2727896.70 2762413.88

                                                    减:利钱收入 948756.60 317924.98 119232.13

                                                    其他 93773.17 61471.79 48224.23

                                                    合 计 -191533.65 2471443.51 2691405.98

                                                    6. 资产减值丧失

                                                    项 目 2017 年 1-6月 2016 年度 2015 年度

                                                    幻魅账丧失 14355600.49 22465776.29 16432824.79

                                                    合 计 14355600.49 22465776.29 16432824.79

                                                    7. 投资收益

                                                    项 目 2017 年 1-6月 2016 年度 2015 年度处理恒久股权投资发生的投资收益

                                                    -97730.56

                                                    合 计 -97730.56

                                                    8. 业务外收入

                                                    (1) 明细环境

                                                    项 目 2017 年 1-6月 2016 年度 2015 年度

                                                    非活动资产处理利得合计 1054.40

                                                    个中:牢靠资产处理利得 1054.40

                                                    当局补贴 1500000.00 1248757.90 970000.00

                                                    其他 66139.02 7732.03 56845.70

                                                    合 计 1566139.02 1257544.33 1026845.70

                                                    (2) 当局补贴明细

                                                    补贴项目 2017 年 1-6月 2016 年度 2015 年度

                                                    与资产相干/与收益相干

                                                    当局扶持款 1500000.00 1230000.00 970000.00 与收益相干

                                                    其他零散嘉奖款 18757.90 与收益相干

                                                    小 计 1500000.00 1248757.90 970000.00

                                                    9. 业务外支出

                                                    项 目 2017 年 1-6月 2016 年度 2015 年度

                                                    非活动资产处理丧失合计 5985.30 12969.59

                                                    个中:牢靠资产处理丧失 5985.30 12969.59

                                                    对外捐赠 100000.00

                                                    其他 6397.25 2040.01 3524.70

                                                    合 计 12382.55 2040.01 116494.29

                                                    10. 所得税用度

                                                    (1) 明细环境

                                                    项 目 2017 年 1-6月 2016 年度 2015 年度

                                                    当期所得税用度 11465670.64 14752391.83 11305327.18

                                                    递延所得税用度 -2153340.08 -3393904.53 -2464923.72

                                                    合 计 9312330.56 11358487.30 8840403.46

                                                    (2) 管帐利润与所得税用度调解进程

                                                    项 目 2017 年 1-6月 2016 年度 2015 年度

                                                    利润总额 56703208.09 74121258.75 55456712.81

                                                    按母公司合用税率计较的所得税用度 8505481.21 11118188.81 8318506.92

                                                    分子公司合用差异税率的影响 296312.89 101715.78 -171167.35

                                                    不行抵扣的本钱、用度和丧失的影响 510536.46 138582.71 693063.89所得税用度 9312330.56 11358487.30 8840403.46

                                                    (三) 归并现金流量表项目注释

                                                    1. 收到其他与策划勾当有关的现金

                                                    项 目 2017 年 1-6月 2016 年度 2015 年度

                                                    存款利钱收入 914101.60 317924.98 119232.13

                                                    收到的当局补贴 1500000.00 1248757.90 970000.00

                                                    收到的往来款 11869383.98 22529625.74 13482791.76

                                                    收回担保金 29256003.50 33934961.50

                                                    其他 96224.02 21542.06

                                                    合 计 43635713.10 58052812.18 14572023.89

                                                    2. 付出其他与策划勾当有关的现金

                                                    项 目 2017 年 1-6月 2016 年度 2015 年度

                                                    往来款 14763297.59 30950189.44 5937270.51

                                                    投标担保金 35534915.72 39880804.00 2035433.00

                                                    捐赠款 100000.00

                                                    房租物业费 534264.66 921664.82 645766.57

                                                    手续费 93773.17 61471.79 48224.23

                                                    研发用度 494080.45 469988.61 448941.38

                                                    营业招待费 1402835.10 1780395.72 1597149.42

                                                    差旅交通费 1469053.09 2553037.25 1645910.41

                                                    办公费 1136154.75 1385063.09 535113.44

                                                    其他 1530257.07 4032097.62 1962736.28

                                                    合 计 56958631.60 82034712.34 14956545.24

                                                    3. 收到其他与投资勾当有关的现金

                                                    项 目 2017 年 1-6月 2016 年度 2015 年度

                                                    收到拆借钱及利钱 5234655.00 2000000.00

                                                    合 计 5234655.00 2000000.00

                                                    4. 付出其他与投资勾当有关的现金

                                                    项 目 2017 年 1-6月 2016 年度 2015 年度

                                                    付出拆借钱 5200000.00 2000000.00

                                                    合 计 5200000.00 2000000.00

                                                    5. 收到其他与筹资勾当有关的现金

                                                    项 目 2017 年 1-6月 2016 年度 2015 年度

                                                    收到拆借钱 5000000.00 35660273.00

                                                    合 计 5000000.00 35660273.00

                                                    6. 付出其他与筹资勾当有关的现金

                                                    项 目 2017 年 1-6月 2016 年度 2015 年度

                                                    付出拆借钱 19280000.00 16380273.00

                                                    合 计 19280000.00 16380273.00

                                                    7. 现金流量表增补资料

                                                    (1) 现金流量表增补资料

                                                    增补资料 2017年 1-6月 2016年度 2015年度

                                                    1) 将净利润调理为策划勾当现金流量:

                                                    净利润 47390877.53 62762771.45 46616309.35

                                                    加:资产减值筹备 14355600.49 22465776.29 16432824.79

                                                    牢靠资产折旧、油气资产折耗、出产性生物资产折旧

                                                    2929663.20 5481241.77 5275657.84无形资产摊销

                                                    恒久待摊用度摊销 48003.75 36007.51

                                                    处理牢靠资产、无形资产和其他恒久资产的丧失(收益以“-”号填列)

                                                    5985.30 -1054.40 12969.59

                                                    牢靠资产报废丧失(收益以“-”号

                                                    填列)

                                                    公允代价变换丧失(收益以“-”号

                                                    填列)

                                                    财政用度(收益以“-”号填列) 628794.78 2727896.70 2762413.88

                                                    投资丧失(收益以“-”号填列) 97730.56

                                                    递延所得税资产镌汰(增进以“-”

                                                    号填列)

                                                    -2153340.08 -3393904.53 -2464923.72

                                                    递延所得税欠债增进(镌汰以“-”

                                                    号填列)

                                                    存货的镌汰(增进以“-”号填列) -3036339.17 -14014204.35 1972471.81

                                                    策划性应收项目标镌汰(增进以“-”

                                                    号填列)

                                                    -72246561.84 -43076654.86 -71421256.45

                                                    策划性应付项目标增进(镌汰以“-”

                                                    号填列)

                                                    39343422.28 14783310.93 14781889.30其他

                                                    策划勾当发生的现金流量净额 27266106.24 47771186.51 14066086.95

                                                    2) 不涉及现金出入的重大投资和筹资勾当:

                                                    债务转为成本

                                                    一年内到期的可转换公司债券融资租入牢靠资产

                                                    3) 现金及现金等价物净变换环境:

                                                    现金的期末余额 207941869.61 93965768.24 55592280.57

                                                    减:现金的期初余额 93965768.24 55592280.57 63703074.67

                                                    加:现金等价物的期末余额

                                                    减:现金等价物的期初余额

                                                    现金及现金等价物净增进额 113976101.37 38373487.67 -8110794.10

                                                    (2) 现金和现金等价物的组成

                                                    项 目 2017.6.30 2016.12.31 2015.12.31

                                                    1) 现金 207941869.61 93965768.24 55592280.57

                                                    个中:库存现金 249141.23 220691.11 414834.57

                                                    可随时用于付出的银行存款 207692728.38 93745077.13 55177446.00可随时用于付出的其他钱币资金

                                                    2) 现金等价物

                                                    个中:三个月内到期的债券投资

                                                    3) 期末现金及现金等价物余额 207941869.61 93965768.24 55592280.57

                                                    (四) 其他全部权或行使权受到限定的资产

                                                    项 目 期末账面代价 受限缘故起因

                                                    钱币资金 3247631.54 保函担保金

                                                    牢靠资产 78057495.24 抵押包管

                                                    合 计 81305126.78

                                                    六、归并范畴的改观

                                                    1. 归并范畴增进

                                                    公司名称 股权取得方法 股权取得时点 出资额 出资比例

                                                    2016 年度

                                                    凉山道达公司 新设 2016 年 9 月 0[注] 0

                                                    [注]:制止资产欠债表日尚未出资。

                                                    2. 归并范畴镌汰

                                                    公司名称 股权处理方法 股权处理时点 处理日净资产处理当期期初至处理日净利润

                                                    2015 年度上海丽樽构筑计划有限公司

                                                    清理注销 2015 年 3 月

                                                    七、与金融器材相干的风险

                                                    本公司从事风险打点的方针是在风险和收益之间取得均衡,将风险对本公司策划业绩的负面影响降至最低程度,使股东和其他权益投资者的好处最大化。基于该风险打点方针,本公司风险打点的根基计策是确认和说明本公司面对的各类风险,成立恰当的风险遭受底线和举办风险打点,并实时靠得住地对各类风险举办监视,将风险节制在限制的范畴内。

                                                    本公司在一般勾当中面对各类与金融器材相干的风险,首要包罗名誉风险、活动风险及市场风险。打点层已审议并核准打点这些风险的政策,归纳综合如下。

                                                    (一) 名誉风险名誉风险,是指金融器材的一方不能推行任务,造成另一方产生财政丧失的风险。

                                                    本公司的名誉风险首要来自银行存款和应收金钱。为节制上述相干风险,本公司别离采纳了以下法子。

                                                    1. 银行存款

                                                    本公司将银行存款存放于名誉评级较高的金融机构,故其名誉风险较低。

                                                    2. 应收金钱

                                                    本公司一连对回收名誉方法买卖营业的客户举办名誉评估。按照名誉评估功效,本公司选择与经承认的且名誉精采的客户举办买卖营业,并对其应收金钱余额举办监控,以确保本公司不谋面对重大幻魅账风险。

                                                    因为本公司的应收账款风险点漫衍于多个相助方和多个客户,制止 2017 年 6 月 30日,本公司应收账款的 28.79% (2016 年 12 月 31 日:24.66%;2015 年 12 月 31 日:20.54%)源

                                                    于余额前五名客户,本公司不存在重大的名誉齐集风险。

                                                    单项计提减值的应收金钱环境见本财政报表附注归并财政报表项目注释之应收金钱声名。

                                                    (二) 活动风险活动风险,是指本公司在推行以交付现金或其他金融资产的方法结算的任务时产生资金欠缺的风险。活动风险也许源于无法尽快以公允代价售出金融资产;可能源于对方无法送还其条约债务;可能源于提前到期的债务;可能源于无法发生预期的现金流量。

                                                    为节制该项风险,本公司综合运用银行借钱等多种融资本领,并采纳长、短期融资方法恰当团结,优化融资布局的要领,保持融资一连性与机动性之间的均衡。本公司已从多家贸易银行取得银行授信额度以满意营运资金需求和成本开支。

                                                    金融欠债按剩余到期日分类

                                                    项 目期末数

                                                    账面代价 未折现条约金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上金融欠债

                                                    银行借钱 34700000.00 37275336.07 16146397.72 21128938.36

                                                    应付账款 30519096.56 30519096.56 21975234.70 6468218.06 2075643.80

                                                    应付利钱 59105.70 59105.70 59105.70

                                                    其他应付款 22424895.45 22609621.48 20408649.82 2200971.66

                                                    小 计 87703097.71 90463159.81 58589387.94 29798128.08 2075643.80

                                                    (续上表)

                                                    项 目期初数

                                                    账面代价 未折现条约金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上金融欠债

                                                    银行借钱 49700000.00 52390450.00 52390450.00

                                                    应付账款 13037780.32 13037780.32 4222748.46 8815031.86

                                                    应付利钱 81187.53 81187.53 81187.53

                                                    其他应付款 14488048.14 14488048.14 9643046.81 4845001.33

                                                    小 计 77307015.99 79997465.99 66337432.80 13660033.19

                                                    (三) 市场风险市场风险,是指金融器材的公允代价或将来现金流量因市场价值变换而产生颠簸的风险。市场风险首要包罗利率风险。

                                                    利率风险,是指金融器材的公允代价或将来现金流量因市场利率变换而产生颠簸的风险。本公司面对的市场利率变换的风险首要与本公司以浮动利率计息的借钱有关。

                                                    制止2017年6月30日,本公司以浮动利率计息的银行借钱人民币 0 元(2016年12月31日:

                                                    人民币0元2015年12月31日:人民币7084745.60元),在其他变量稳固的假设下,假定利

                                                    率变换50个基准点,不会对本公司的利润总额和股东权益发生重大的影响。

                                                    八、关联方及关联买卖营业

                                                    (一) 关联方环境

                                                    1. 本公司的母公司环境

                                                    (1) 本公司的母公司

                                                    母公司名称 注册地 营业性子 注册成本母公司对本公司的持股母公司对本公司的表决

                                                    比例(%) 权比例(%)

                                                    千年投资公司 上海市 投资打点、投资咨询 3000 万元 44.03 44.03

                                                    (2) 本公司最终节制方是仲成荣、王永春佳偶。

                                                    2. 本公司的子公司环境详见本财政报表附注在其他主体中的权益之声名。

                                                    3. 本公司的其他关联方环境

                                                    其他关联方名称 其他关联方与本公司相关

                                                    仲成荣、王永春 现实节制人

                                                    (二) 关联买卖营业环境

                                                    1. 关联包管环境本公司作为被包管方

                                                    担 保 方 包管金额包管起始日包管到期日包管是否已经推行完毕

                                                    仲成荣、千年投资公司 4900000.00 2016/12/14 2017/12/14 否仲成荣、千年投资公司 4900000.00 2016/9/19 2017/9/19 否仲成荣、千年投资公司 4900000.00 2016/11/4 2017/11/3 否小 计 14700000.00

                                                    2. 关联方资金拆借

                                                    (1) 关联资金拆入

                                                    关联方 期初数 本期拆入 本期结算利钱 本期偿还 期末数

                                                    2017 年 1-6月

                                                    千年投资公司 5000000.00 31582.19 5031582.19

                                                    小 计 5000000.00 31582.19 5031582.19

                                                    2016 年度

                                                    千年投资公司 19280000.00 19280000.00

                                                    小 计 19280000.00 19280000.00

                                                    2015 年度

                                                    千年投资公司 35660273.00 16380273.00 19280000.00

                                                    小 计 35660273.00 16380273.00 19280000.00

                                                    (2) 关联资金拆出

                                                    关联方 期初数 本期拆出 本期结算利钱 本期收回 期末数

                                                    2017 年 1-6月

                                                    千年投资公司 5200000.00 34655.00 5234655.00

                                                    小 计 5200000.00 34655.00 5234655.00

                                                    2016 年度

                                                    千年投资公司 2000000.00 2000000.00

                                                    小 计 2000000.00 2000000.00

                                                    注:2017 年 1-6 月结算利钱系收取的千年投资公司 2016 年度 200 万元及 2017 年 1-6

                                                    月 520 万元拆借钱占用利钱。

                                                    3. 要害打点职员酬金

                                                    项 目 2017 年 1-6月 2016 年度 2015 年度

                                                    要害打点职员酬金 121.15 万元 349.45 万元 313.00 万元

                                                    (三) 关联方应收应付金钱

                                                    1. 应付关联方金钱

                                                    项目名称 关联方 2017.6.30 2016.12.31 2015.12.31其他应付款

                                                    千年投资公司 5031582.19 19280000.00

                                                    小 计 5031582.19 19280000.00

                                                    九、理睬及或有事项

                                                    (一) 重要理睬事项

                                                    按照本公司与上海恒申置业有限公司签署的《上海市商品出售条约》,本公司将向其购置杨浦区国霞路 259 号绿地新江湾大厦 5 层共计 7 间衡宇,累计条约代价为 3588.00 万元,

                                                    制止 2017 年 6 月 30 日,本公司已累计付款 1795.00 万元,并将凭证条约约定付出剩余金钱。

                                                    (二) 或有事项

                                                    制止资产欠债表日,本公司不存在必要披露的重要或有事项。

                                                    十、资产欠债表日后事项

                                                    (一)本公司股东千年投资公司、仲成荣、宁波保税区东钱围海股权投资合资企业(有限合资)、王永春、罗翔、黄伟群、阮浩波、平潭乾晟股权投资合资企业(有限合资)、黄海英、崔燕、詹春涛、陈临江、樊培仁、林海、潘晔峰、杨继东、汤雷、卿三成、西藏信晟创业投资中心(有限合资)、姜卫方、王莉瑛、泉州永春乾通股权投资合资企业(有限合资)、盛军、宋黎辉、林锦、刘慕云、王建锋、肖亮璇、杨云蓉、周科芬、曹棐民拟将其持有的本

                                                    公司 88.22975%股权转让给浙江省围海建树团体股份有限公司。该事项尚待报经浙江省围海

                                                    建树团体股份有限公司股东大会核准,并报经中国证券监视打点委员会许诺。

                                                    (二)按照公司第二届董事会第二十次、第二十二次集会会议审议通过的《关于公司拟附前提申请股票在世界中小企业股份转让体系终止挂牌的议案》,本公司股票将在公司部门股东将其所持公司合计 88.22975%股份转让给浙江省围海建树团体股份有限公司的买卖营业事项经

                                                    中国证券监视打点委员会考核通过之后,正式向世界中小企业股份转让体系递交终止挂牌申请,相干事项尚需股东大会审议。

                                                    十一、其他重要事项分部信息

                                                    本公司不存在多种策划,故无陈诉分部。本公司按提供劳务分类的主营营业收入及主营营业本钱明细如下:

                                                    项 目

                                                    2017年 1-6月 2016年度 2015年度

                                                    主营营业收入 主营营业本钱 主营营业收入 主营营业本钱 主营营业收入 主营营业本钱

                                                    市政交通水利 176692676.01 102907630.29 223185734.70 120467265.83 150681037.06 74871445.95

                                                    筹划咨询 21503311.19 12422462.87 34111728.76 20147169.19 27599691.98 15376898.44

                                                    构筑景观 13215420.95 10096144.41 13192536.51 10584414.51 22561471.66 17270094.03

                                                    勘测丈量 6845193.44 4046878.36 19075604.59 11396807.72 11707044.05 6767756.74

                                                    其他 192577.88 110269.85 235629.92 138479.70 30833.02 18451.44

                                                    小 计 218449179.47 129583385.78 289801234.48 162734136.95 212580077.77 114304646.60

                                                    十二、母公司财政报表首要项目注释

                                                    (一) 母公司资产欠债表项目注释

                                                    1. 应收账款母公司应收账款与归并应收账款同等。母公司应收账金钱目注释详见归并资产欠债表之应收账金钱目声名。

                                                    2. 其他应收款母公司其他应收款与归并其他应收款同等。母公司其他应收账项目注释详见归并资产欠债表之其他应收账项目声名。

                                                    (二) 母公司利润表项目注释

                                                    1. 业务收入/业务本钱

                                                    母公司业务收入/业务本钱与归并业务收入/业务本钱同等。母公司业务收入/业务本钱项目注释详见归并资产欠债表之业务收入/业务本钱项目声名。

                                                    2. 投资收益

                                                    项 目 2017 年 1-6月 2016 年度 2015 年度

                                                    处理恒久股权投资发生的投资收益 -174658.79

                                                    合 计 -174658.79

                                                    十三、其他增补资料

                                                    (一) 很是常性损益

                                                    1. 很是常性损益明细表

                                                    (1) 明细环境

                                                    项 目 2017年 1-6月 2016年度 2015年度 声名

                                                    非活动性资产处理损益,包罗已计提资产减值筹备的冲销部门

                                                    -5985.30 1054.40 -110700.15越权审批,或无正式核准文件,或偶发性的税收返还、减免计入当期损益的当局补贴(与公司正常策划营业亲近相干,切合国度政谋划定、凭证必然尺度定额或定量一连享受的当局补贴除外)

                                                    1500000.00 1248757.90 970000.00

                                                    计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 34655.00

                                                    企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资本钱小于取得投资时应享有被投资单元可识别净资产公允代价发生的收益非钱币性资产互换损益委托他人投资或打点资产的损益

                                                    因不行抗力身分,如蒙受天然灾难而计提的各项资产减值筹备债务重组损益

                                                    企业重组用度,如安放职工的支出、整实用度等买卖营业价值显失公允的买卖营业发生的高出公允代价部门的损益

                                                    统一节制下企业归并发生的子公司期初至归并日的当期净损益与公司正常策划营业无关的或有事项发生的损益除同公司正常策划营业相干的有用套期保值营业外,持有以公允代价计量且其变换计入当期损益的金融资产、金融欠债发生的公允代价变换收益,以及处理以公允代价计量且其变换计入当期损益

                                                    的金融资产、金融欠债和可供出售金融资产取得的投资收益单独举办减值测试的应收金钱减值筹备转回对外委托贷款取得的损益回收公允代价模式举办后续计量的投资性房地产公允代价变换发生的损益

                                                    按照税收、管帐等法令、礼貌的要求对当期损益

                                                    举办一次性调解对当期损益的影响受托策划取得的托管费收入

                                                    除上述各项之外的其他业务外收入和支出 59741.77 5692.02 -46679.00其他切合很是常性损益界说的损益项目

                                                    小 计 1588411.47 1255504.32 812620.85减:企业所得税影响数(所得税镌汰以“-”暗示)

                                                    238261.72 188325.65 122015.61

                                                    少数股东权益影响额(税后)

                                                    归属于母公司全部者的很是常性损益净额 1350149.75 1067178.67 690605.24

                                                    (二) 净资产收益率及每股收益

                                                    1. 明细环境

                                                    (1) 净资产收益率陈诉期利润

                                                    加权均匀净资产收益率(%)

                                                    2017年 1-6月 2016年度 2015年度

                                                    归属于公司平凡股股东的净利润 8.91 18.60 16.72扣除很是常性损益后归属于公司平凡股股东的净利润

                                                    8.65 18.29 16.47

                                                    (2) 每股收益陈诉期利润

                                                    每股收益(元/股)

                                                    根基每股收益 稀释每股收益

                                                    2017年 1-6月 2016年度 2015年度 2017年 1-6月 2016年度 2015年度

                                                    归属于公司平凡股股东的净利润 0.56 0.76 0.58 0.56 0.76 0.58扣除很是常性损益后归属于公司平凡股股东的净利润

                                                    0.54 0.75 0.57 0.54 0.75 0.57

                                                    2. 加权均匀净资产收益率的计较进程

                                                    项 目 序号 2017年 1-6月 2016年度 2015年度

                                                    归属于公司平凡股股东的净利润 A 47390877.53 62762771.45 46616309.35

                                                    很是常性损益 B 1350149.75 1067178.67 690605.24扣除很是常性损益后的归属于公司平凡股股东的净利润

                                                    C
                                                  责任编辑:cnfol001

                                                  (责任编辑:admin)
                                                  相关内容:
                                                  金融创新:光伏行业成长风向标 离上海仅120公里的这片投资热

                                                  网站地图 | 上海设备工程 | 上海工程 | 设备工程 | 设备工程公司 | 远旷康体设备 | 远旷康体公司 | 联系我们 | 企业动态

                                                    备案号: